Порядок наследования паев фондов

      Сегодня разберем поговорим о теме, которая мне кажется грустной, но неизбежной — наследие инвестора — его капитал.

Подробно разберем порядок наследования вложений в паевые фонды.

Порядок наследования паев фондов

     Паи фондов согласно Гражданскому кодексу наследуются аналогично другому имуществу ушедшего из жизни

Есть два варианта развития событий:

1) Наследование, если составлено завещание.

2) Наследование по закону, если завещания нет.

Важное при наследовании по завещанию:

      В гражданском кодексе РФ есть замечательная статья 1149.

Она говорит, что нетрудоспособные дети и родители, а также несовершеннолетние наследуют 50% активов (в равной пропорции) независимо от того, что написано в завещании.

      Право на наследство заявляется через нотариуса в течение полугода с момента ухода из жизни человека.

По прошествии этого срока, активы могут быть переданы в пользу государства. Хотя эта процедура в законе определена нечетко.

      При наследовании по закону в первую очередь имеют право на равные доли имущества дети, супруг (а) и родители ушедшего из жизни или признанного судом таковым.

      Информация  о владельцах инвестиционных паев находятся находится в реестре владельцев у специального независимого от управляющей компании юридического лица — регистратора.

Необходимо обратиться к нему с заявлением на наследство, заверенным нотариусом.

Информация о регистраторе фонда находится в открытом доступе в интернете и проспекте фонда.

Как только регистратор узнает о смерти пайщика он блокирует инвестиционные паи владельца, до момента переходя прав на них наследникам по решению суда, по завещанию или закону.

В заявлении наследника регистратору должны содержаться следующие данные:

• номер лицевого счета наследодателя и номер лицевого счета лица наследника;
• фамилия, имя и отчество (или инициалы) наследодателя;
• фамилия, имя и отчество (или инициалы) наследника (наследников);
• полное название паевого инвестиционного фонда, инвестиционные паи, право собственности на которые переходит к наследникам, и количество наследуемых инвестиционных паев.

   Регистратор в течение трех дней должен внести изменения в реестр пайщиков или в течение 5 суток подготовить основание для отказа.

Отказать могут в случае неверного заполнения бумаг или нехватки какого либо документа  — как часто бывает в России.

Поэтому всегда важно перед подачей любого пакета документов задавать два уточняющих вопросов:

1) Это все документы, которые нужно было собрать?

2) А в дополнении к этому есть еще какие-нибудь документы?

В чем смысл такой связки?

         Как правило, с бумагами работают уставшие люди и если первый вопрос может дать ответ неполный или типа «отстань, все нормально». То второй вопрос заставит задуматься и припомнить действительно что-нибудь важное.

Таким нехитрым приемом Вы обезопасите себе от двойных визитов и сэкономите массу времени для более приятных дел.

Нужно ли платить налоги при получении наследства?

     С 1 января 2006 года этот налог был отменен, а пункт 18 статьи 217  Налогового кодекса освободил имущество, которое получают наследники (по закону или по завещанию) от налога на доходы физических лиц.

Таким образом, с 1 января 2006 года вступить в наследство можно бесплатно.

Итоги:

      Сегодня мы рассмотрели порядок наследования активов ПИФов. Какие бывают варианты процедур и их особенности. К кому и с каким пакетом документов обращаться  за получением наследства в виде паев фондов и как это сделать эффективней. Ответили на вопрос по налогам на наследство.

Автор: Сергей Кунгин.

 Был ли у вас опыт получения наследства? Поделитесь ощущениями в комментариях.

Полезная статья? Расскажите о ней в социальных сетях.