Создание капитала: 6 выгод вкладывать в пенсионные фонды.
Создание капитала предполагает использование Вами нескольких инструментов для распределения риска.
Одним из них являются негосударственные пенсионные фонды.
Сегодня рассмотрим 5 выгод вложения в НПФ в сравнении с паевыми инвестиционными фондами и банковскими депозитами.
Создание капитала: 6 выгод вкладывать в пенсионные фонды.
Начнем сразу без лишних слов.
ВЫГОДА 1: Надежная защита ваших капиталов от каких либо судебных претензий третьих лиц.
Невозможно арестовать счет в НПФ по суду и забрать с него деньги в результате судебного иска других людей к вам (на основании статьи 18.5. Федерального закона «О негосударственных пенсионных фондах»)
На ПИФы, акции, облигации, банковские депозиты арест возможен.
ВЫГОДА 2: 100% защита от мошенничества со стороны НПФ.
Высокий уровень независимого контроля за деньгами клиентов НПФ достигается за счет 2-х независимых от НПФ контролирующих звеньев:
— Государство в лице Федеральной службы по Финансовым рынкам.
— Специализированный депозитарий — здесь хранятся активы вкладчиков.
Следит за соблюдением фондом законодательства о вкладах пенсионных накоплений граждан, а также все операции по покупке ценных бумаг фондом.
ВЫГОДА 3: Смежная выгода, с предыдущей — банкротство НПФ исключено.
Последний случай банкротства НПФ случился в 1998 году с кемеровским НПФ «Стимул-фонд».
В 2000 году была введена система независимых специализированных депозитариев — деньги вкладчиков на ее счетах, что сделало банкротство НПФ невозможным.
НПФ по факту не имеет доступа к деньгам своих клиентов. Он лишь может принимать те или иные инвестиционные решения и выполнять их.
Схема аналогична паевым фондам.
Относительно банков — это безусловная выгода в плане надежности.
ВЫГОДА 4: Льготное налогообложение вкладов будущих пенсионеров.
Мы платим подоходный в тот момент, когда получаем заработанные деньги. Никаких налоговых льгот на инвестируемые деньги государством не предусмотрено. Сам процесс считается коммерческой деятельностью.
Однако, в отношении вкладов в на свой пенсионный счет, счета супруги (а), родителей и детей-инвалидов в НПФ до 100000 рублей в год, с 1 января 2007 года государство возвращает удержанный подоходный налог по заявлению вкладчика (на основании 219 статьи налогового кодекса РФ).
ВАЖНО: при внесении денег в НПФ по договору добровольного пенсионного обеспечения необходимо сразу же подать документы в налоговую инспекцию по месту жительства на налоговый вычет 13%.
В налоговой инспекции по месту жительства с вас потребуют следующие документы:
— налоговую декларацию по налогу на доходы физических лиц (Форма 3-НДФЛ, бланки можно получить в налоговой инспекции или распечатать из Интернета);
— справку о доходах налогоплательщика за отчетный налоговый период (форма2-НДФЛ, оформляется по месту получения доходов);
— заявление на получение социального налогового вычета;
— платежные документы, подтверждающие уплату пенсионных взносов (в зависимости от способа уплаты взносов: при наличной оплате через банк — извещения по форме ПД-4; при безналичной оплате — выписка о перечислении пенсионных взносов с банковского счета плательщика, либо справка бухгалтерии об удержании пенсионных взносов из зарплаты);
— копию пенсионного договора с НПФ;
— копию документа, устанавливающего родственные отношения с лицом, в чью пользу был заключен договор с НПФ, если договор заключен в пользу третьего лица (свидетельства о браке, свидетельство о рождении (усыновлении), пенсионного удостоверения ребенка-инвалида, документа органов опеки и попечительства о назначении опеки или попечительства ребенка).
5 ВЫГОДА: Отсутствие налогов на ежегодную доходность инвестиций и на выплачиваемую фондом пенсию.
Налоги на прибыль от вложений в акции и облигации, ПИФы и депозиты можно посмотреть здесь.
Какой капитал мы получим через 10 лет, вложив 100000 рублей в НПФ, ПИФ и на банковский депозит?
Для примера, возьмем одинаковый подоходный налог на инвестируемые 100000 рублей в 13%.
Решаем задачку:
Вначале платим подоходный налог с капитала в 100000 рублей перед инвестированием в ПИФы и на депозит.
остается для инвестирования 87000 рублей.
Перед инвестированием в НПФ подоходный налог не платим, о чем писал выше.
Для инвестирования остается 100000 рублей.
Возьмем среднегодовую доходность инвестиций для всех 3-х инструментов одну, пусть она составит 10% годовых. Что вполне реально для каждого инструмента.
Используя формулу сложного процента получаем что через 10 лет капитал для 3-х вариантов составит:
FVдепозит = 225656 рублей (Для депозита, где прирост дохода считается со сложным процентом).
FV пиф = 225656 рублей.
FVнпф = 259374 рубля.
Для инвестиций в депозит и ПИФ необходимо заплатить налог с прибыли 13%:
(225656-87000)*(1-0,13)=120631 рубль — это итоговая величина прибыли от капитала в 87000 рублей через 10 лет под 10% годовых после уплаты всех налогов.
У НПФ величина прибыли составит: 259374 — 100000 = 159374 рубля.
6 ВЫГОДА: Государственное софинансирование пенсии.
Согласно государственной программе софинансирования Вы можете делать вносить дополнительные взносы, пополняя свой индивидуальный счет – увеличивая накопительную часть пенсии.
При этом государство на каждую внесенную Вами тысячу рублей добавляет еще одну тысячу рублей.
Эта программа господдержки действует в период с 1 октября 2008 года по 1 октября 2013 года.
Взносы можно делать с 1 января 2009 года.
Благодаря участию в программе Вы получаете 100%-ную доходность своих вложений, поскольку Ваши дополнительные взносы будет удваивать государство.
Выводы:
При прочих равных условиях создание капитала в НПФ выгодней за счет льготного налогообложения.
Однако у НПФ есть ряд отрицательных моментов в сравнении с ПИФом и Депозитом.
Чтобы у Вас сложилась более целостная картина поговорим о них в следующей статье.
Автор: Сергей Кунгин.
26 октября, 2012 в 1:00 пп
Вы заставили меня задуматься! Буду ждать следующую статью.
26 октября, 2012 в 2:11 пп
С удовольствием бы вкладывала в пенсионные фонды, если бы не наша история, когда вклады одномоментно обесценивались в разы, а то и в десятки раз.
26 октября, 2012 в 5:11 пп
Абсолютно точно, Елена. Это один из серьезнейших недостатков, способный перечеркнуть все достоинства.
26 октября, 2012 в 2:33 пп
Да, плюсы вложения в пенсионные фонды очевидны. Цифры не врут. Спасибо!
26 октября, 2012 в 2:50 пп
Интересная статья. Никогда не сравнивал вложение денег в НПФ с вложением денег в ПИФы и депозиты. Интересное сравнение.
Однако мне не совсем понятно. На основании какого закона при вложении денег в депозит взимают налог 13%. Из практики. У меня есть деньги на депозите, помимо денег в НПФ, однако при вложении, никто с меня налог не взыскал и претензий по этому вопросу не предъявлял.
С уважением, Александр
26 октября, 2012 в 5:19 пп
Александр, дело все в том, что налоги за Вас платит банк и снимает эти деньги автоматически с доходов. Причем доходность депозита на уровне ставки рефинансирования (ее ежегодно устанавливает ЦБ РФ)+ 5% налогом не облагается — это + депозита. Все, что свыше этого облагается 35% налогом на прибыль.
Более подробно писал об этом здесь http://chelmagaz.ru/kakie-nalogi-nuzhno-platit-vam-kak-investoru/
Рекомендацию вашу посмотрел, интересно, благодарю.
8 ноября, 2012 в 8:22 дп
Мда… это тебе не рио дежанейро… круто…кстати когда постишь инфу пиши первоисточник