Создание капитала: 6 выгод вкладывать в пенсионные фонды.

Создание капитала: 6 выгод вкладывать в пенсионные фонды.  Создание капитала предполагает использование Вами нескольких инструментов для распределения риска.

Одним из них являются негосударственные пенсионные фонды.

Сегодня рассмотрим 5 выгод вложения в НПФ в сравнении с паевыми инвестиционными фондами  и банковскими депозитами.

Создание капитала: 6 выгод вкладывать в пенсионные фонды.

   Начнем сразу без лишних слов.

ВЫГОДА 1:  Надежная защита ваших капиталов от каких либо судебных претензий третьих лиц.

    Невозможно арестовать счет в НПФ по суду и забрать с него деньги в результате судебного иска других людей к вам (на основании статьи 18.5. Федерального закона "О негосударственных пенсионных фондах")

На ПИФы, акции, облигации, банковские депозиты арест возможен.

ВЫГОДА 2: 100% защита от мошенничества со стороны НПФ.

      Высокий уровень независимого контроля за деньгами клиентов НПФ достигается за счет 2-х независимых от НПФ контролирующих звеньев:

- Государство в лице Федеральной службы по Финансовым рынкам.

- Специализированный депозитарий - здесь хранятся   активы вкладчиков.

Следит за соблюдением фондом  законодательства о вкладах пенсионных накоплений граждан, а также все операции по покупке ценных бумаг фондом.

ВЫГОДА 3: Смежная выгода, с предыдущей - банкротство НПФ исключено. 

      Последний случай банкротства НПФ случился в 1998 году с кемеровским НПФ "Стимул-фонд".

В 2000 году была введена система независимых специализированных депозитариев - деньги вкладчиков на ее счетах, что сделало банкротство НПФ невозможным.

НПФ по факту не имеет доступа к деньгам своих клиентов. Он лишь может принимать те или иные инвестиционные решения и выполнять их.

Схема аналогична паевым фондам.

Относительно банков - это безусловная выгода в плане надежности.

ВЫГОДА 4: Льготное налогообложение вкладов  будущих пенсионеров.

    Мы платим подоходный в тот момент, когда получаем заработанные деньги. Никаких налоговых льгот на инвестируемые деньги государством не предусмотрено. Сам процесс считается коммерческой деятельностью.

Однако, в отношении вкладов в на свой пенсионный счет, счета супруги (а), родителей и детей-инвалидов в НПФ до 100000 рублей в год, с 1 января  2007 года государство возвращает удержанный подоходный налог  по заявлению вкладчика  (на основании 219 статьи налогового кодекса РФ).

       ВАЖНО: при внесении денег в НПФ по договору добровольного пенсионного обеспечения необходимо сразу же подать документы в налоговую инспекцию по месту жительства на налоговый вычет 13%.

В налоговой инспекции по месту жительства с вас потребуют следующие документы:
- налоговую декларацию по налогу на доходы физических лиц (Форма 3-НДФЛ, бланки можно получить в налоговой инспекции или распечатать из Интернета);
- справку о доходах налогоплательщика за отчетный налоговый период (форма2-НДФЛ, оформляется по месту получения доходов);
- заявление на получение социального налогового вычета;
- платежные документы, подтверждающие уплату пенсионных взносов (в зависимости от способа уплаты взносов: при наличной оплате через банк - извещения по форме ПД-4; при безналичной оплате - выписка о перечислении пенсионных взносов с банковского счета плательщика, либо справка бухгалтерии об удержании пенсионных взносов из зарплаты); 
- копию пенсионного договора с НПФ;
- копию документа, устанавливающего родственные отношения с лицом, в чью пользу был заключен договор с НПФ, если договор заключен в пользу третьего лица (свидетельства о браке, свидетельство о рождении (усыновлении), пенсионного удостоверения ребенка-инвалида, документа органов опеки и попечительства о назначении опеки или попечительства ребенка).

5 ВЫГОДА: Отсутствие налогов на ежегодную доходность инвестиций и на выплачиваемую фондом пенсию.

Налоги на прибыль от вложений в акции и облигации, ПИФы и депозиты можно посмотреть здесь.

Какой капитал мы получим через 10 лет, вложив 100000 рублей в НПФ, ПИФ и на банковский депозит?

Для примера, возьмем одинаковый подоходный налог на инвестируемые 100000 рублей в 13%.

Решаем задачку:

Вначале платим  подоходный налог с капитала в 100000 рублей перед инвестированием в ПИФы и на депозит.

остается для инвестирования 87000 рублей.

Перед инвестированием в НПФ подоходный налог не платим, о чем писал выше.

Для инвестирования остается 100000 рублей.

Возьмем среднегодовую доходность инвестиций для всех 3-х инструментов одну, пусть она составит 10% годовых. Что вполне реально для каждого инструмента.

Используя формулу сложного процента получаем что через 10 лет капитал для 3-х вариантов составит:

FVдепозит = 225656 рублей (Для депозита, где прирост дохода считается со сложным процентом).

FV пиф = 225656 рублей.

FVнпф = 259374 рубля.

Для инвестиций в депозит и ПИФ необходимо заплатить налог с прибыли 13%:

(225656-87000)*(1-0,13)=120631 рубль - это итоговая величина прибыли от капитала в 87000 рублей через 10 лет под 10% годовых после уплаты всех налогов.

У НПФ величина прибыли составит: 259374 - 100000 = 159374 рубля.

6 ВЫГОДА: Государственное софинансирование пенсии.

Согласно государственной программе софинансирования Вы можете делать вносить дополнительные взносы, пополняя свой индивидуальный счет – увеличивая накопительную часть пенсии.

При этом государство на каждую внесенную Вами тысячу рублей добавляет еще одну тысячу рублей.

Эта программа господдержки действует в период с 1 октября 2008 года по 1 октября 2013 года.

Взносы можно делать с 1 января 2009 года.

Благодаря участию в программе Вы получаете 100%-ную доходность своих вложений, поскольку Ваши дополнительные взносы будет удваивать государство.

Выводы:

При прочих равных условиях создание капитала в НПФ выгодней за счет льготного налогообложения.

Однако у НПФ есть ряд отрицательных моментов в сравнении с ПИФом и Депозитом.

Чтобы у Вас сложилась более целостная картина поговорим о них в следующей статье.

 Автор: Сергей Кунгин.

Сохраните полезное в Ваших соц. сетях

Опубликовать в Google Plus
Опубликовать в LiveJournal
Опубликовать в Мой Мир
Опубликовать в Одноклассники

ПОЛУЧАЙТЕ НОВЫЕ СТАТЬИ НА ПОЧТУ

Впишите адрес почты и нажмите "Хочу статьи"